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热点关注!2019个税及社保改革系统全面的应对方法!

【摘要】:课程授课讲师:林一斌
上课方式:内训
课程时间:1 天
授课对象:全员

简介

课程时间

1 天

授课对象

全员

授课方式

内训

课程背景

2018年12月13日,国务院印发《个人所得税专项附加扣除暂行办法》。那么这次个税改革将怎样影响您个人的个人所得税及收入呢?企业的用工成本将有哪些变化?如何既保证员工个人的收入又能控制企业的用工成本?综合所得包括什么?专项附加扣除怎么操作?新税法下,签订雇用合同应该注意什么?劳务合同与以前比有什么不同,应该注意什么?
针对上述个人所得税问题,特推出个人所得税风险管控课程,提供具体的案例分析,读解新个人所得税法规(税法、实施细则、专项附加扣除)对个人收入、企业用工成本的影响。
课程收益:
面对国地税合并的征管大改革,面对“金三”大数据的全面比对,面对社保费的税局征管,面对“空前绝后”的个税改革,您是否已束手无策?
枯燥无味的税收政策如何能轻松学习?
满腹经纶的税收知识如何能轻松运用?
错综复杂的业务行为如何能轻松区分?

课程目标

1、个税修正案法规解读
2、个税筹划及应对措施
3、新形势下用工成本及风险防范
4、公司内部个人所得税涉税风险排查及节税技巧
5、将要落地的个税细则的要点
6、个税对企业用工方式的影响

课程大纲

热点关注!2019个税及社保改革系统全面的应对方法!

授课天数:1天,6小时/天
授课对象:财务总监、财务经理、税务经理、财务人员等 
授课方式:讲师讲授+案例分析

课程大纲
第一讲:2019个税改革主要的变化
1、综合所得税:工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得;
综合所得如何计算应纳所得税额
综合所得税如何按年度合并计算个税
综合所得税的税率表解读
工资薪金如何合理的避税:保险、住房公积金、年终双薪、现金与实物福利等
2、经营所得:
经营税负下降,企业避税方向
经营所得税的税率表解读
3、利息、股息、红利所得,财产租赁所得,财产转让所得和偶然所得
利息、股息、红利所得
应缴纳税的计算
股息红利差别化
派发红股是否缴个税?
财产租赁所得
纳税人确定
不动产租赁所得
收入及扣除项目
其它
财产转型所得
偶然所得
4、子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等六项专项附加扣除的要点及具体操作方法。
5、个人所得税法增加反避税条款的注意事项
6、免征个人所得税包括哪些?
7、年底奖金的优惠政策还会不会有?
8、个人增加收入&企业降低用工成本
9、个人从不同来源取得收入如何处理?
10、企业个人所得税风险控制
11、案例分析:综合所得如何纳税?
12、如何进行个人所得税的年度汇算清缴

第二讲:专项附加扣除的要点及具体操作方法

1、子女教育专项附加扣除
扣除标准
准备材料
注意事项
2、继续教育专项附加扣除
扣除标准
准备材料
注意事项
3、大病医疗专项附加扣除:
扣除标准
准备材料
注意事项
4、住房贷款利息专项附加扣除(不可与住房租金共享): 
扣除标准
准备材料
注意事项
5、住房租金专项附加扣除(不可与住房贷款利息共享):
扣除标准
准备材料
注意事项
6、赡养老人专项附加扣除
扣除标准
准备材料
注意事项

第三讲:应对新个税,2019年初前需要准备的事项
1、员工沟通教育
2、薪酬体系的调整
3、专项扣除信息资料
4、用工方式调整
5、劳动合同调整


第四讲:社保税务统征下社保新政解析
1、社会保险费最新规定
2、企业社会保险费缴纳常见问题
3、社保税务统征后个税与社保的联查以及与企业所得税的比对分析
4、最新政策解读

第五讲:解决方案:组织重启+灵活用工
解决方案之一:弱化雇佣、去中心化、去劳动关系化的组织重启新变革
1.新一轮组织变革与传统组织变革的差异
2.传统股权激励、阿米巴、合弄制、合伙人模式的利弊对比
案例:海尔、永辉、顺丰、华莱士、芬尼克兹的合伙人模式分析
3.合伙人模式转型中的三种劳动关系处理模式

解决方案之二:基于用工灵活及员工激励的雇佣模式创新战略
1.法律政策与用工模式的演变:标准劳动关系、劳务派遣、外包、灵活用工
2.派遣与外包的区别及利弊分析
3.劳动关系与劳务关系的区别及利弊分析
案例:京东的劳务(众包)模式
4.雇佣模式创新趋势:灵活用工、多元化用工

解决方案三:灵活用工六大模式利弊分析及风控管理
1.灵活用工模式一:B2C(非全模式)
2.灵活用工模式二:B2C(劳务、众包模式)
3.灵活用工模式三:B2B2C(劳务派遣)
4.灵活用工模式四:B2B(外包模式)
5.灵活用工模式五:B2B(内包模式)
6.灵活用工模式六:平台模式

课程总结与回顾
1.课程主要内容总结与回顾
2.答疑解惑

 


 

 

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